Optimisation fiscale pour particulier : 5 moyens simples pour défiscaliser

L’optimisation fiscale pour particulier désigne les actions qui te permettent de réduire tes impôts, c’est-à-dire tout ce qu’il est possible de mettre en place pour payer moins de taxe chaque année. Cette pratique est tout a fait légale, l’Etat par exemple, met en place de nombreux dispositifs d’optimisation fiscale pour encourager l’investissement dans des domaines en manque d’attractivité comme l’investissement locatif avec la Loi Pinel.

Dans cet article nous allons te faire découvrir comment toi aussi tu peux réaliser des économies grâce aux dispositifs de défiscalisation.

Commençons par le commencement et le plus simple à mettre en place : les déductions et crédits d'impôt. C'est le moyen le plus direct pour réduire ta note d'impôts. L'État a mis en place toute une série d'aides fiscales pour encourager certaines dépenses, comme les frais de garde d'enfants ou les travaux de rénovation énergétique. Voici une liste non exhaustive des déductions à mettre en place par les particuliers :

Déductions liées à la famille

L'administration fiscale fait des cadeaux quand il s'agit de la famille. Parmi les principales déductions, on trouve :

• Le crédit d'impôt pour frais de garde de jeunes enfants. (50% des dépenses, plafonnées)
• La réduction d'impôt pour frais de scolarité de tes enfants (de 61 € à 183 € selon le niveau d'études)
• La réduction d'impôt pour le versement d'une pension alimentaire

Déductions liées au logement

Quand tu investis dans l'amélioration de ton logement, l'État te récompense pour améliorer les performances énergétiques de ton logement. Voici quelques exemples :

• MaPrimeRénov' : une subvention pour financer les travaux de rénovation énergétique jusqu’à 70 000 euros de travaux peuvent être pris en compte pour les rénovations les plus performantes.
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• Le dispositif Denormandie : qui incite les particuliers à rénover dans certaines zones des logements pour les mettre en location. Pour une période de location de six ans : la réduction d'impôt s'élève à 12 % du prix du bien.

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Tu peux aussi t’orienter sur l'investissement. L'administration fiscale française propose de nombreux dispositifs pour inciter les particuliers à placer leur épargne. Tu ne verras pas les fruits de tes investissements directement, tu devras donc t’armer de patience.

Épargner dans des produits défiscalisés

La première option, accessible à toutes les bourses, c'est d'ouvrir un produit d'épargne défiscalisé. Ici, ton capital n'échappe pas à l'impôt, mais les intérêts générés sont exonérés d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux. C'est le cas par exemple du PER, du LEP ou du LDD.

Soutenir l'économie réelle

Tu peux également soutenir les PME françaises via des fonds comme les FCPI (Fonds Communs de Placement dans l'Innovation) ou les FIP (Fonds d'Investissement de Proximité). En plus d'une réduction d'impôt, tu contribues au financement de l'économie locale.

Bref, l'investissement est un levier puissant pour optimiser ta situation fiscale. Mais attention, il faut bien choisir tes placements en fonction de tes objectifs et de ton profil d'investisseur.

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Avantages du mariage ou PACS

Le mariage ou le PACS est une solution simple pour défiscaliser ! Ces unions contractuelles te permettent de créer un nouveau foyer fiscal et de faire une déclaration fiscale commune. C'est un vrai plus quand il y a une grosse différence de revenus entre toi et ton partenaire. D’un point de vue fiscal ils disposent de droit similaire :

• l’impôt est mutualisé, il donne le droit à deux parts sur le quotient familial et bénéficie du même régime,
• une exonération des droits de succession depuis la loi TEPA (si PACS + testament),
• les époux ou les partenaires pacsés peuvent bénéficier d’un abattement de 80 724 €. Cet abattement peut s’appliquer en une seule ou en plusieurs fois tous les 15 ans.

Toutefois de nombreuses différentes existent selon le régime choisi :

Le régime par défaut est celui de la séparation de biens. Concrètement chacun des partenaires conserve l’entière propriété des biens acquis avant et durant le PACS.

• Communauté d’acquêts aménagée : dans ce type de régime les dettes contractées par l’un des deux conjoints reposent sur la responsabilité des deux époux
• Communauté universelle : les époux choisissent de rendre communs l’intégralité de leurs biens, qu’ils aient été acquis avant ou pendant le mariage
• Participation aux acquêts : au moment du divorce le notaire calcule l’enrichissement de chacun pour partager équitablement les bénéfices des deux époux.

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La défiscalisation est aussi une affaire de solidarité ! Les dons aux associations et les investissements dans le capital d'entreprises ouvrent en effet droit à des avantages fiscaux intéressants. Une liste d’associations compatibles avec ce procédé est disponible.

Dons aux associations

Lorsque tu fais un don à une association, tu peux bénéficier d'une réduction d'impôt de 66% (voire 75%) du montant versé, dans la limite de 20% de ton revenu imposable. Attention, ton don doit être désintéressé, sans contrepartie de ta part.

Dons familiaux

Transmettre une partie de ton patrimoine à tes proches peut aussi être une bonne stratégie. Les dons familiaux de sommes d'argent sont exonérés de droits de donation dans la limite de 31 865 € tous les 15 ans.

Ton donateur doit avoir moins de 80 ans et le bénéficiaire doit être majeur.

Investir dans le capital d'entreprises

Pour soutenir l'économie, tu peux aussi investir directement dans le capital de sociétés. En échange, tu bénéficieras d'une réduction d'impôt de 18% (dispositif "Madelin") ou de 25% (FCPI/FIP).

Alors n'aie pas peur d'être généreux, ça peut aussi te rapporter gros sur le plan fiscal !

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L'immobilier est un secteur particulièrement prisé pour la défiscalisation. L'administration fiscale a en effet développé plusieurs dispositifs pour encourager l'investissement locatif.

La loi Pinel

Avec la loi Pinel, tu peux bénéficier d'une réduction d'impôt allant jusqu'à 21% du montant de ton investissement, en contrepartie d'un engagement de location de 6 à 12 ans. Plusieurs critères sont à relever pour obtenir cette réduction : zone d’habitation, surface habitable.

Le statut LMNP

Enfin, le statut de Loueur en Meublé Non Professionnel (LMNP) t'offre la possibilité de déduire tes charges réelles ou de bénéficier d'un abattement forfaitaire de 50% sur tes revenus locatifs.

Bref, que tu choisisses le neuf ou l'ancien, l'immobilier regorge d'opportunités pour alléger ta facture fiscale. Mais attention, chaque dispositif a ses propres règles et conditions à respecter.

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